LIIKETOIMINTA JA ARVONLUONTI
TALOUDELLINEN KEHITYS
KESTÄVYYSRAPORTTI
HALLINNOINTI
METSÄ BOARD Vuosikertomus ja kestävyysraportti 2022
Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä
Kymmenen vuotta lukuina
2022
2021
2020 2019 2018
2017
2016 2015
2014 2013
Tuloslaskelma, milj. euroa Liikevaihto
Liiketoiminta ja arvonluonti
2 479 2 084 1 890 1 932
1 944 1 849
1 720 2 008 2 008 2 019
■ Johdanto Tämä selvitys Metsä Board Oyj:n (”Metsä Board” tai ”yhtiö”) hallinto- ja ohjausjärjestelmästä on annettu arvopaperimarkkinalain ja Suomen lis- tayhtiöiden hallinnointikoodin 2020 perusteella toimintakertomuksesta erillisenä kertomuksena ja se on julkaistu samanaikaisesti yhtiön tilin- päätöksen ja hallituksen toimintakertomuksen kanssa. Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodi (2020) on saatavilla arvopaperimarkkinayhdis- tyksen sivuilla osoitteessa www.cgfinland.fi/ hallinnointikoodit/. Metsä Board on suomalainen julkinen osa- keyhtiö, jonka A- ja B-sarjan osakkeet ovat julki- sen kaupankäynnin kohteena Nasdaq Helsinki Oy:n (Helsingin pörssi) virallisella pörssilistalla. Metsä Board noudattaa yhtiön hallinnoinnissa Suomen lakeja, erityisesti osakeyhtiölakia, yhtiön yhtiöjärjestystä ja lakien nojalla annettuja säädöksiä ja määräyksiä, mukaan lukien Finans- sivalvonnan antamia pörssiyhtiöihin soveltuvia säännöksiä. Metsä Board noudattaa lisäksi
■ Metsä Boardin hallinto- ja ohjausjärjestelmä Yhtiön lakisääteiset toimielimet ovat yhtiökokous, hallitus ja toimitusjohtaja. Yhtiön toimintojen koordinoinnista ja operatiivisesta johtamisesta huolehtii lisäksi toimitusjohtajan apuna toimiva johtoryhmä, jonka jäsenet (toimitusjohtaja mukaan lukien) eivät ole hallituksen jäseniä. Eri toimielinten tehtävät ja vastuut määräytyvät Suomen osakeyhtiölain mukaisesti. Metsä Boardin organisaatio rakentuu seuraa- vista avaintoiminnoista: myynti ja toimitusketju, tuotanto, teknologia, talous, liiketoiminnan kehitys ja henkilöstöhallinto. Toimintojen vetäjät ovat johtoryhmän jäseniä ja vastuussa oman toimintonsa toiminnasta. Toimintoja tukevat keskitetyt tukitoiminnot, joista useimmat ovat yhteisiä Metsä Groupin muiden yhtiöiden kanssa. Tukitoiminnot perustuvat erillisiin palvelusopimuksiin, jotka ovat markkinaehtoisia. Yhtiökokous Yhtiökokous on yhtiön ylin päättävä elin, jossa osakkeenomistajat käyttävät päätösvaltaansa. Jokaisella osakkeenomistajalla on oikeus osallistua yhtiökokoukseen noudattamalla yhtiökokouskutsussa kuvattua menettelyä. Osakeyhtiölain mukaan yhtiökokous päättää muun muassa seuraavista asioista: • yhtiöjärjestyksen muuttaminen • tilinpäätöksen hyväksyminen • voitonjako • sulautuminen ja jakautuminen • omien osakkeiden hankinta ja luovutus • hallituksen jäsenten valinta ja heidän palkki- onsa sekä hallituksen valiokuntien jäsenten palkkiot • tilintarkastajan valinta ja palkkio. Osakkeenomistajalla on oikeus saada yhtiöko- koukselle kuuluva asia yhtiökokouksen käsiteltä- väksi, jos hän kirjallisesti sitä vaatii hallitukselta niin hyvissä ajoin, että asia voidaan sisällyttää kokouskutsuun. Yhtiö on asettanut määräajaksi 15. tammikuuta. Osakkeenomistajalla on lisäksi
- muutos, %
19,0
10,3
-2,2
-0,1
5,2
7,5
-14,3
0,0
-0,5
-4,2
Nasdaq Helsingin sääntöjä ja suosituksia niiden pörssiyhtiöihin soveltuvilta osin. Metsä Board laatii tilinpäätöksensä ja osavuosikatsauksensa kansainvälisten tilinpäätösperiaatteiden, International Financial Reporting Standards (IFRS), mukaisesti. Tilinpäätösasiakirjat laaditaan ja julkaistaan suomeksi ja englanniksi. Metsä Boardin pääkonttori sijaitsee Espoossa, Suomessa. Yhtiön kotipaikka on Helsinki. Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodin noudattaminen Suomalaisena pörssiyhtiönä Metsä Board nou- dattaa Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodia, joka astui voimaan 1.1.2020. Metsä Board ei tällä hetkellä poikkea koodin yksittäisistä mää- räyksistä. Tämä selvitys on annettu noudattaen kyseisen koodin raportoinnin sisällöstä annet- tuja säännöksiä. Selvitys on käsitelty hallituksen tarkastusvaliokunnassa.
EBITDA, vertailukelpoinen
603
472
316
279
344
289
231
283
236
208
- % liikevaihdosta
24,3
22,7
16,7
14,4
17,7
15,6
13,4
14,1
11,8
10,3
Kestävyysraportti
Liiketulos
532
376
227
181
246
207
132
199
117
114
Liiketulos, vertailukelpoinen
521
387
221
184
252
193
137
180
137
104
- % liikevaihdosta
21,0
18,6
11,7
9,5
13
10,5
8
9
6,8
5,2
Taloudellinen kehitys 72
Tilikauden tulos
461
314
170
145
203
150
90
137
69
64
Hallituksen toimintakertomus
Tase, milj. euroa Taseen loppusumma
3 403 2 922 2 302
2 270 2 284 2 226 2 194 2 220 2 149 2 097
Konsernitilinpäätös 90
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma
2 082
1 699 1 384
1 338
1 323
1 167
1 052
1 029
841
850
Konsernin laaja tuloslaskelma
Korollinen nettovelka
-94
-78
236
308
335
358
464
333
427
597
91 92
Konsernin tase
Osakekohtaiset tunnusluvut ja varojenjako emoyhtiön osakkeenomistajille Osingot ja pääomanpalautukset, milj. euroa
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Konsernin rahavirtalaskelma Konsernitilinpäätöksen liitetiedot
205,6 1)
145,8
92,4
85,3
103,1
74,7
67,5
60,4
39,4
29,5
93 94 94 96 99
Osakekohtainen osinko ja pääomanpalautus, euroa
0,58 1)
0,41
0,26
0,24
0,29
0,21
0,19
0,17
0,12
0,09
Osakekohtainen osinko ja pääomanpalautus tuloksesta, %
50,4 1)
49,9
54,3
58,5
50,9
50,0
76,0
43,6
57,1
47,4
1. Laatimisperiaatteet
Efektiivinen osinkotuotto, %
6,6 1)
4,8
3,0
4,0
5,7
2,9
2,8
2,5
2,7
2,9
2. Tuloksellisuus 3. Palkitseminen
Tunnusluvut – Kannattavuus Sijoitetun pääoman tuotto (ROCE), vertailukelpoinen, %
20,9
18,7
12,2
10,4
14,4
11,2
8,1
11,3
9,1
6,4
106 116 133 135 140
4. Sijoitettu pääoma
Oman pääoman tuotto, vertailukelpoinen, %
22,0
20,2
12,1
11,0
16,7
12,4
9,0
12,9
10,4
6,5
5. Pääomarakenne ja rahoitusriskit
6. Tuloverot
E
Tunnusluvut – Rahoitus ja taloudellinen asema Korollinen nettovelka / EBITDA, vertailukelpoinen
7. Konsernin rakenne
0,2
-0,2
0,7
1,1
1,0
1,2
2,0
1,2
1,8
2,9
8. Muut liitetiedot
Omavaraisuusaste, %
66,4
63,3
60,3
59,1
58,1
52,6
48,2
46,5
39,2
40,7
Nettovelkaantumisaste, %
4
-4
17
23
25
31
44
32
51
70
Emoyrityksen tilinpäätös 141
Liiketoiminnan nettorahavirta, milj. euroa
232
330
308
201
151
236
77
247
198
82
Nettokorkokulut, milj. euroa
5
8
12
14
19
36
26
26
42
60
Emoyrityksen tuloslaskelma
METSÄ BOARDIN HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄ
Korkokate
50,7
42,7
27,6
15,4
9,0
7,6
4,0
10,4
5,7
2,4
142 143 144
Emoyrityksen tase
Emoyrityksen rahoituslaskelma Emoyrityksen tilinpäätöksen liitetiedot
Muut tunnusluvut Kokonaisinvestoinnit, milj. euroa
304
220
166
99
70
65
162
178
44
67
YHTIÖKOKOUS
Poistot ja arvonalentumiset, milj. euroa
83
90
95
114
92
92
102
104
126
101
T&K -menot, milj. euroa 2)
6
6
9
9
6
6
6
8
6
5
156
Hallituksen esitys yhtiö kokoukselle jakokelpoisten varojen käytöstä Tilintarkastuskertomus
- % liikevaihdosta
0,2
0,3
0,5
0,4
0,3
0,3
0,4
0,4
0,3
0,3
HALLITUS
Henkilöstö keskimäärin
2 352
2 461
2 455 2 433 2 435 2 456 2 588
2 851 1 538
3 200 3 245
- josta Suomessa
1 340 1 490 1 486 1 458
1 433
1 441
1 552
1 542 1 256
1 560
157 161 165 166 167
Kartonkitoimitukset, tuhatta tonnia
1 817
1 922
1 810 1 791
1 830 1 803
1 568 1 404
1 141
HALLITUKSEN VALIOKUNNAT
Osakkeet ja osakkeenomistajat Tunnuslukujen laskentaperiaatteet
Vuosien 2012–2014 osakekohtaiset tunnusluvut ovat osakeantioikaistuja. Osakeantikerroin oli 1,030627.
Tarkastusvaliokunta
Nimitys- ja HR-valiokunta
Vertailukelpoiset tunnusluvut
1) Hallitus ehdottaa, että tilikaudelta 2022 jaetaan osinkoa 0,58 euroa osakkeelta. Efektiivinen osinkotuotto vuodelta 2022 on laskettu käyttäen B-osakkeen päätöskurssia 31.12.2022. 2) Tutkimus- ja tuotekehitysmenojen raportointia on täsmennetty ja vuosien 2019–2022 luvut ovat vertailukelpoisia.
Verot ja tunnusluvut
Tunnuslukujen laskentaperiaatteet on esitetty sivulla 165.
Toimitusjohtaja
Hallinnointi
Johtoryhmä
168
169
Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä | METSÄ BOARD VUOSIKERTOMUS JA KESTÄVYYSRAPORTTI 2022
Powered by FlippingBook