Metsä Board Vuosikatsaus 2023

METSÄ BOARD Vuosikatsaus 2023

Joukkovelkakirjalainat

17. Rahoitusinstrumentit

Euroa

Nimellisarvo Korko-%

2023

2022

2017–2027

250 000 000,00

2,75

249 685 345,02

249 601 391,02

Liiketoiminta ja arvonluonti 2

Rahoitusjohdannaiset 2023

Metsä Board Oyj:llä on syyskuussa 2017 liikeeseen joukkovelkakirjalainan määrältään 250 miljoonaa euroa. Lainalle maksetaan 2,75 prosentin kuponkikorkoa ja laina erääntyy 29.9.2027. Laina on etuoikeusasemaltaan senior-statuksellinen ja vakuudeton.

Nimellisarvo

Käypä arvo

Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta

Tämä on Metsä Board Toimitusjohtajan katsaus Strategia ja taloudelliset tavoitteet

Käypään arvoon tulos vaikutteisesti

4 6

Euroa

Johdannaisvarat Johdannaisvelat

Yhteensä

Pitkäaikaiset lainat ja niiden lyhennyssuunnitelma

Koronvaihtosopimukset

50 000 000,00 50 000 000,00

1 547 458,52 1 547 458,52

Velat saman konsernin yrityksille

Korkojohdannaiset yhteensä

Joukkovelka kirjalainat

Arvonluonti

Rahalaitoslainat

Muut lainat

Yhteensä

Valuuttatermiinisopimukset Valuuttaoptiosopimukset Valuuttajohdannaiset yhteensä

1 138 276 907,69 488 687 782,86 1 626 964 690,55

27 654 017,14 2 191 276,94

5 735 017,85 21 918 999,29

897 814,21

21 021 185,08 1 892 820,81 22 914 005,89 -494 445,93 -3 485 682,38 -3 980 128,31

2024 2025 2026 2027 2028

298 456,13

1 892 820,81

11 764 705,88 111 764 705,88 11 764 705,88 11 764 705,88 29 411 764,72 176 470 588,24

11 764 705,88 111 764 705,88 261 450 050,90 11 764 705,88 29 411 764,72 426 155 933,30

Taloudellinen kehitys 10 Avainluvut 12

29 845 294,08 6 033 473,98 23 811 820,10

897 814,21

249 685 345,02

Öljyjohdannaissopimukset

18 709 442,40 10 770 062,40 29 479 504,80

150 751,44

645 197,37

-494 445,93

Hallituksen toimintakertomus

Maakaasujohdannaissopimukset Hyödykejohdannaiset yhteensä

3 485 682,38 -3 485 682,38 4 130 879,75 -3 980 128,31

2029–

20 72

• Kestävyysraportti • K estävyysraportin varmennusraportti

150 751,44

Yhteensä

249 685 345,02

Johdannaiset yhteensä

1 706 444 195,35

31 543 504,04 10 164 353,73 21 379 150,31

897 814,21

20 481 336,10

74 78

Konsernitilinpäätös

Rahoitusjohdannaiset 2022

Euroa

2023

2022

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Nimellisarvo

Käypä arvo

126 Emoyhtiön tilinpäätös 129 Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot 142 Hallituksen esitys yhtiö kokoukselle jakokelpoisten varojen käytöstä 143 Tilintarkastuskertomus 147 Osakkeet ja osakkeenomistajat 151 Kymmenen vuotta lukuina 152 Verot 153 Tuotantokapasiteetit 155 Tunnuslukujen laskenta periaatteet ja vertailukelpoiset tunnusluvut Hallinnointi – Governance 157 Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 165 • Metsä Boardin hallitus 168 • Metsä Boardin johtoryhmä 170 Palkitsemisraportti 174 Sijoittajasuhteet ja tietoa sijoittajille

16. Lyhytaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille Lyhytaikaiset lainat

Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta

Käypään arvoon tulos vaikutteisesti

30 000 000,00 52 695 613,31 12 006 352,53 94 701 965,84

Euroa

Johdannaisvarat Johdannaisvelat

Yhteensä

Ostovelat Siirtovelat Yhteensä

56 142 768,77 32 753 317,50 88 896 086,27

Koronvaihtosopimukset

100 000 000,00 100 000 000,00

3 147 221,92 3 147 221,92

Korkojohdannaiset yhteensä

Valuuttatermiinisopimukset Valuuttaoptiosopimukset Valuuttajohdannaiset yhteensä

1 790 092 903,51 281 267 579,22 2 071 360 482,73

31 341 614,74 25 038 674,98 6 302 939,76

1 378 520,10 4 924 419,66

Velat muille Takaisinlainat työeläkevakuutuslaitoksilta

2 200 385,60

137 976,17

2 062 409,43 8 365 349,19

2 062 409,43

11 764 705,88 4 687 512,48 122 711 978,74 6 832 689,40 58 777 075,75 204 773 962,25

11 764 705,88 3 756 180,63 175 417 664,49

33 542 000,34 25 176 651,15

1 378 520,10 6 986 829,09

Saadut ennakot

Ostovelat

Öljyjohdannaissopimukset

27 484 187,40 32 698 452,00 60 182 639,40

538 987,95

3 877 616,12 -3 338 628,17

-3 338 628,17

Muut velat Siirtovelat

7 699 014,97

Maakaasujohdannaissopimukset Hyödykejohdannaiset yhteensä

6 195 460,90 1 164 398,84 5 031 062,06 6 734 448,85 5 042 014,96 1 692 433,89

2 089 620,00 2 941 442,06

65 809 346,27 264 446 912,24

2 089 620,00

-397 186,11

Yhteensä

Johdannaiset yhteensä

2 231 543 122,13

43 423 671,11

30 218 666,11

13 205 005,00

3 468 140,10 9 736 864,90

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä

299 475 928,09

353 342 998,51

Metsä Board Oyj:n kaikki johdannaissopimukset ovat suojaustarkoituksessa tehtyjä, ja pääosaan sopimuksista sovelletaan rahavirran suojauslaskentaa. Ainoastaan myyntisaamisten ja ostovelkojen suojaukseen liittyvä osa valuuttajohdannaissopimuksista on suojauslaskennan ulkopuolella. Korkojohdannaiset muodostuvat vaihtuvakorkoisten korkorahavirtojen suojaa- miseksi tehdystä koronvaihtosopimuksesta, joiden maturiteetti vaihtelee 1–2 vuoteen. Valuuttamääräisen rahavirran suojaamiseksi tehdyt valuuttajohdannaiset erääntyvät kokonaan vuoden 2024 aikana. Hyödykejohdannaiset ovat ostojen rahavirran suojaamiseksi tehtyjä maakaasu- ja polttoöljytermiinejä. Hyödykejohdannaiset erääntyvät kokonaan vuoden 2024 aikana. Tarkempi kuvaus Metsä Boardin rahoitusriskien hallinnasta ja johdannaisiin sovelletuista periaatteista sisältyy konsernitilinpäätöksen liitetietojen kohtaan 5.6 ja 5.7.

Siirtovelat saman konsernin yrityksille, lyhytaikaiset, erittely Johdannaiset

10 164 353,73 1 841 998,80 12 006 352,53

30 218 666,25 2 534 651,25 32 753 317,50

Muut

Yhteensä

Siirtovelat muille, lyhytaikaiset erittely Palkka- ja henkilöstökulujaksotukset

22 384 791,06 11 529 875,20 14 866 702,16 2 914 301,17 4 536 157,78 2 545 248,38 58 777 075,75

26 666 808,07 20 622 684,87 16 000 244,15 2 275 783,41

Ostojen jaksotukset

Vuosialennukset myynnistä

Korot Verot Muut

224 929,41 18 896,36

Yhteensä

65 809 346,27

138

139

Emoyhtiön tilinpäätös | METSÄ BOARD VUOSIKATSAUS 2023