METSÄ BOARD Vuosikatsaus 2023
Hallituksen palkitseminen
Toimitusjohtajan palkitseminen
Liiketoiminta ja arvonluonti 2
HALLITUKSELLE MAKSETUT PALKKIOT VUONNA 2023 (EUROISSA)
TOIMITUSJOHTAJALLE MAKSETUT PALKKIOT JA PALKKIOT SEKÄ LISÄELÄKEJÄRJESTELYN KULUT VUONNA 2023 (EUROISSA)
PITKÄN AIKAVÄLIN PALKITSEMISJÄRJESTELMÄ
Tämä on Metsä Board Toimitusjohtajan katsaus Strategia ja taloudelliset tavoitteet
Hallituksen kokousten kokouspalkkiot
4 6
Valiokuntien kokouspalkkiot
Yhteensä
Vuosipalkkio 1)
TyEL-vakuutus 2)
2023
Ansaintajakso
2020–2022
Peruspalkka ml. luontoisedut 1) Lyhyen aikavälin palkkio 2) Pitkän aikavälin palkkio 3)
545 164 331 049
Ansaintakriteerit
ROCE 1)
Ilkka Hämälä , puheenjohtaja
99 000 85 000 67 000 67 000 67 000 67 000 67 000 67 000 67 000
10 400 10 400 10 400 10 400 10 400 10 400 10 400 6 400 6 400 85 600
2 400 2 400 3 200 3 200 2 400 3 200 1 600
18 794 17 907
130 594 115 707 81 625 96 054 94 411 94 149 92 280 87 786 88 542 881 149
Ansaintajakson toteuma, %
100
8
Arvonluonti
Jussi Linnaranta , varapuheenjohtaja
1 391 888 2 268 101
Palkkion maksuvuosi
2023
Hannu Anttila
1 025
Yhteensä
Sitouttamisjakso
2 vuotta
Raija-Leena Hankonen-Nybom 3)
15 454 14 611 13 549 13 280 13 586 12 742
Osakkeen hinta siirtohetkellä, euroa Toimitetut osakkeet, kappaletta
8,26
Taloudellinen kehitys 10 Avainluvut 12
Erja Hyrsky
Etuusperusteinen lisäeläkevakuutus
520 027
84 576
Mari Kiviniemi Jukka Moisio
1) Peruspalkkaan sisältyvät auto- ja puhelinetu sekä laajennettu terveys-, matka- ja tapaturmavakuutusturva. 2) Maksettu lyhyen aikavälin palkkio koskee suoriutumista vuonna 2022. 3) Maksettu pitkän aikavälin palkkio koskee ansaintajaksoa 2020–2022.
1) Metsä Board -konsernin ja Metsä Group -konsernin kolmen vuoden keski- määräinen ROCE. Lisäksi asetettu vähimmäisarvot omavaraisuusasteelle ja liiketulokselle.
Hallituksen toimintakertomus
Mikko Mäkimattila , alkaen 23.3.2023 Juha Vanhainen , alkaen 23.3.2023
800
20 72
• Kestävyysraportti • K estävyysraportin varmennusraportti
2 400
Yhteensä
653 000
21 600
120 949
Vuonna 2019 Metsä Boardin hallitus päätti suoritusperusteisesta pitkän aikavälin palkitsemisjärjestelmästä 2020–2024. Järjestelmä sisältää kolme kolmen vuoden mittaista ansaintajaksoa. Toimitusjohtajan maksi- mipalkkiotaso on 210 prosenttia kiinteästä vuosipalkasta (leikkuritaso 270 prosenttia kiinteästä vuosipalkasta). Maksua seuraa noin kahden vuoden sitouttamisjakso, jonka aikana toimitusjohtaja ei voi siirtää tai myydä osakkeitaan. Palkkio perustuu puoliksi Metsä Board -konsernin ja puoliksi Metsä Group -konsernin sijoitetun pääoman tuoton (ROCE, %) kehitykseen hallituksen määrittämällä tavalla. Lisäksi liiketulokselle ja omavaraisuusas- teelle on asetettu vähimmäistasot. Pitkän aikavälin palkitsemisjärjestelmästä vuonna 2023 maksettu palkkio koskee suoritusperusteisen osakepalkkiojärjestelmän 2020–2024 ansaintajaksoa 2020–2022. Ansaintajakson 2020–2022 toteuma oli 100 prosenttia. Pitkän aikavälin palkkion toteuma oli 61 prosenttia vuonna 2023 toimitusjohtajalle maksetusta kokonaisansiosta. Ansaintajaksoa 2021–2023 koskeva palkkio maksetaan maaliskuussa 2024. Vuonna 2022 Metsä Boardin hallitus päätti uudesta suoritusperustei- sesta pitkän aikavälin palkitsemisjärjestelmästä 2023–2027. Järjestelmä sisältää kolme kolmen vuoden mittaista ansaintajaksoa. Kutakin ansaintajaksoa seuraa noin kahden vuoden mittainen sitouttamisaika. Palkkion määrää on rajoitettu. Toimitusjohtajan maksimipalkkiotaso on 210 prosenttia kiinteästä vuosipalkasta (leikkuritaso 270 prosenttia kiinteästä vuosipalkasta). Palkkio perustuu puoliksi Metsä Board -konsernin ja puoliksi Metsä Group -konsernin sijoitetun pääoman tuoton (ROCE, %) kehitykseen hallituksen määrittämällä tavalla. Lisäksi liiketulokselle ja omavaraisuusasteelle on asetettu vähimmäistasot. Muuttuvat palkanosat (lyhyen ja pitkän aikavälin palkkiot) muodostavat merkittävän osan toimitusjohtajan palkitsemisesta. Muuttuvien ja kiinteän palkanosien suhteelliset osuudet on esitetty vasemmalla olevassa kuvaajassa.
Toimitusjohtajalle maksettu lyhyen aikavälin palkkio perustui suoriutu- miseen vuonna 2022. Lyhyen aikavälin palkitsemisjärjestelmän palkkio- mahdollisuus vuonna 2022 Metsä Groupin liiketuloskerroin huomioiden oli enintään 75 prosenttia kiinteästä vuosipalkasta. Palkkio perustui Metsä Boardin liiketulokseen (painotus 50 prosenttia) ja hallituksen määrittämiin strategisiin tavoitteisiin (painotus 50 prosenttia) sekä Metsä Groupin liiketuloskertoimen toteumaan. Toimitusjohtajan lyhyen aikavälin palkkio vuodelta 2022 Metsä Groupin liiketuloskerroin huomioiden oli 15 prosenttia vuonna 2023 maksetusta kokonaisansiosta. Palkkio maksettiin maalis- kuussa 2023. Vuoden 2023 lyhyen aikavälin palkitsemisjärjestelmä perus- tui samoihin periaatteisiin kuin vuonna 2022. Vuodelta 2023 tulospalkkio maksetaan maaliskuussa 2024.
Entiset hallituksen jäsenet Timo Saukkonen 23.3.2023 saakka Veli Sundbäck 23.3.2023 saakka
74 78
Konsernitilinpäätös
5 600 5 600 11 200
4 000 4 000 8 000
1 600 1 600 3 200
941
12 141 11 200 23 341
Konsernitilinpäätöksen liitetiedot
-
Yhteensä
941
126 Emoyhtiön tilinpäätös 129 Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot 142 Hallituksen esitys yhtiö kokoukselle jakokelpoisten varojen käytöstä 143 Tilintarkastuskertomus 147 Osakkeet ja osakkeenomistajat 151 Kymmenen vuotta lukuina 152 Verot 153 Tuotantokapasiteetit 155 Tunnuslukujen laskenta periaatteet ja vertailukelpoiset tunnusluvut Hallinnointi – Governance 157 Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 165 • Metsä Boardin hallitus 168 • Metsä Boardin johtoryhmä 170 Palkitsemisraportti 174 Sijoittajasuhteet ja tietoa sijoittajille
1) Noin puolet palkkiosta on maksettu yhtiön B-sarjan osakkeina ja noin puolet rahana, jolla on katettu palkkioista perittävät verot. Taulukossa esitetyt luvut eivät sisällä yhtiön maksamaa varainsiirtoveron osuutta. 2) Hallituksen jäsenet ovat vapaaehtoisesti TyEL-vakuutettuja siihen asti, kunnes TyEL-vakuuttamisvelvollisuuden yläikäraja on saavutettu. 3) Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajalle on maksettu lisäksi kuukausipalkkiota 900 euroa kuukausittain.
HALLITUKSELLE TOIMITETUT OSAKKEET 1) VUONNA 2023
Toimitetut osakkeet, kpl
Ilkka Hämälä , puheenjohtaja
7 465 6 410 5 052 5 052 5 052 5 052 5 052 5 052 5 052
Jussi Linnaranta , varapuheenjohtaja
Hannu Anttila
Raija-Leena Hankonen-Nybom
TOIMITUSJOHTAJAN PALKITSEMISEN JAKAUTUMINEN KIINTEÄÄN PERUSPALKKAAN, LYHYEN AIKAVÄLIN PALKKIOON, JA PITKÄN AIKAVÄLIN PALKKIOON VUONNA 2023
Erja Hyrsky
Mari Kiviniemi
Mikko Mäkimattila Juha Vanhainen
Jukka Moisio
Yhteensä
49 239
Peruspalkka ml. luontoisedut �������������������������� 24 % Lyhyen aikavälin palkkio ������������������������������������ 15 % Pitkän aikavälin palkkio ������������������������������������� 61 %
1) B-osaketta, jotka hankittiin julkisesta kaupankäynnistä 28.4.2023
■ Toimitusjohtajan lisäeläkejärjestelyn kulut vuonna 2023
Toimitusjohtaja kuuluu etuusperusteisen lisäeläkejärjestelyn piiriin, minkä mukaisesti toimitusjohtaja on oikeutettu jäämään eläkkeelle 62-vuotiaana. Etuusperusteisen lisäeläkejärjestelyn maksu vuonna 2023 oli 520 027 euroa. Toimitusjohtajalle ei maksettu muita taloudellisia etuja vuonna 2023.
172
173
Palkitsemisraportti | METSÄ BOARD VUOSIKATSAUS 2023
Powered by FlippingBook