Metsä Board Vuosikatsaus 2024

METSÄ BOARD Vuosikatsaus 2024

Joukkovelkakirjalainat

17. Rahoitusinstrumentit

Euroa

Nimellisarvo Korko-%

2024

2023

2017–2027

250 000 000,00

2,75

249 769 529,03

249 685 345,02

Liiketoiminta ja arvonluonti 2

Rahoitusjohdannaiset 2024

Metsä Board Oyj:llä on syyskuussa 2017 liikeeseen joukkovelkakirjalainan määrältään 250 miljoonaa euroa. Lainalle maksetaan 2,75 prosentin kuponkikorkoa ja laina erääntyy 29.9.2027. Laina on etuoikeusasemaltaan senior-statuksellinen ja vakuudeton.

Nimellisarvo

Käypä arvo

Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta

Tämä on Metsä Board Toimitusjohtajan katsaus Strategia ja taloudelliset tavoitteet

Käypään arvoon tulos vaikutteisesti

4 6

Euroa

Johdannaisvarat Johdannaisvelat

Yhteensä 272 533,85 272 533,85

Pitkäaikaiset lainat ja niiden lyhennyssuunnitelma

Koronvaihtosopimukset

50 000 000,00 50 000 000,00

272 533,85 272 533,85

Velat saman konsernin yrityksille

Korkojohdannaiset yhteensä

Joukkovelka kirjalainat

Arvonluonti

Rahalaitoslainat 11 764 705,88 111 764 705,88 11 764 705,88 11 764 705,88 11 764 705,88 5 882 352,96 164 705 882,36

Muut lainat

Yhteensä

Valuuttatermiinisopimukset Valuuttaoptiosopimukset Valuuttajohdannaiset yhteensä

1 326 967 934,39 496 623 260,53 1 823 591 194,92

5 171 647,53 25 443 263,43 -20 271 615,90

-1 855 491,53 -18 416 124,37

2025 2026 2027 2028 2029

11 764 705,88 111 764 705,88 261 534 234,91 11 764 705,88 11 764 705,88 5 882 352,96 414 475 411,39

24 863,30 4 069 940,11

-4 045 076,81

Taloudellinen kehitys 10 Avainluvut 12

5 196 510,83 29 513 203,54 -24 316 692,71

-1 855 491,53 -22 461 201,18

249 769 529,03

Öljyjohdannaissopimukset

16 838 558,40 11 137 026,00 27 975 584,40

835 515,21

182 766,44

652 748,77 2 915 464,55

652 748,77 2 915 464,55 3 568 213,32

Hallituksen toimintakertomus

Maakaasujohdannaissopimukset Hyödykejohdannaiset yhteensä

2 915 464,55 3 750 979,76

2030–

20 20 37 70 89

• Kestävyysraportti

182 766,44 3 568 213,32

Yhteensä

249 769 529,03

Yleiset tiedot E – Ympäristö

Johdannaiset yhteensä

1 901 566 779,32

9 220 024,44 29 695 969,98 -20 475 945,54

-1 855 491,53 -18 620 454,01

S – Sosiaalinen vastuu G – Hyvä hallintotapa ja yrityskulttuuri

Rahoitusjohdannaiset 2023

Euroa

2024

2023

Nimellisarvo

Käypä arvo

16. Lyhytaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille Lyhytaikaiset lainat

Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta

96 98

Kestävyysraportin liitetiedot

Käypään arvoon tulos vaikutteisesti

68 254 745,55 84 438 479,33 31 872 721,49 184 565 946,37

30 000 000,00 52 695 613,31 12 006 352,53 94 701 965,84

Konsernitilinpäätös 102 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot 150 Emoyhtiön tilinpäätös 153 Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot 166 Hallituksen esitys yhtiö kokoukselle jakokelpoisten varojen käytöstä 167 Tilintarkastuskertomus 171 Kestävyysraportin varmennuskertomus 173 Osakkeet ja osakkeenomistajat 177 Kymmenen vuotta lukuina 178 Verot 179 Tuotantokapasiteetit 181 Tunnuslukujen laskenta periaatteet ja vertailukelpoiset tunnusluvut Hallinnointi – Governance 183 Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 190 • Metsä Boardin hallitus 194 • Metsä Boardin johtoryhmä 196 Palkitsemisraportti 201 Sijoittajasuhteet ja tietoa sijoittajille

Euroa

Johdannaisvarat Johdannaisvelat

Yhteensä

Ostovelat Siirtovelat Yhteensä

Koronvaihtosopimukset

50 000 000,00 50 000 000,00

1 547 458,52 1 547 458,52

Korkojohdannaiset yhteensä

Valuuttatermiinisopimukset Valuuttaoptiosopimukset Valuuttajohdannaiset yhteensä

1 138 276 907,69 488 687 782,86 1 626 964 690,55

27 654 017,14 2 191 276,94

5 735 017,85 21 918 999,29

897 814,21

21 021 185,08 1 892 820,81 22 914 005,89 -494 445,93 -3 485 682,38 -3 980 128,31

Velat muille Yritystodistuslainat

298 456,13

1 892 820,81

29 736 827,38 11 764 705,88 4 242 438,42 115 303 163,36

29 845 294,08 6 033 473,98 23 811 820,10

897 814,21

Lainat rahoituslaitoksilta

11 764 705,88 4 687 512,48 122 711 978,74 6 832 689,40 58 777 075,75 204 773 962,25

Saadut ennakot

Öljyjohdannaissopimukset

18 709 442,40 10 770 062,40 29 479 504,80

150 751,44

645 197,37

-494 445,93

Ostovelat

Maakaasujohdannaissopimukset Hyödykejohdannaiset yhteensä

3 485 682,38 -3 485 682,38 4 130 879,75 -3 980 128,31

Muut velat Siirtovelat

5 604 941,60

150 751,44

49 394 801,90 216 046 878,54

Yhteensä

Johdannaiset yhteensä

1 706 444 195,35

31 543 504,04 10 164 353,73 21 379 150,31

897 814,21

20 481 336,10

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä

400 612 825,22

299 475 928,09

Metsä Board Oyj:n kaikki johdannaissopimukset ovat suojaustarkoituksessa tehtyjä, ja pääosaan sopimuksista sovelletaan rahavirran suojauslaskentaa. Ainoastaan myyntisaamisten ja ostovelkojen suojaukseen liittyvä osa valuuttajohdannaissopimuksista on suojauslaskennan ulkopuolella. Korkojohdannaiset muodostuvat vaihtuvakorkoisten korkorahavirtojen suo- jaamiseksi tehdystä koronvaihtosopimuksesta, joiden maturiteetti vaihtelee 1-2 vuoteen. Valuuttamääräisen rahavirran suojaamiseksi tehdyt valuuttajohdannaiset erääntyvät kokonaan vuoden 2024 aikana. Hyödykejohdannaiset ovat ostojen rahavirran suojaamiseksi tehtyjä maakaasu- ja polttoöljytermiinejä. Hyödykejohdannaiset erääntyvät kokonaan vuoden 2024 aikana. Tarkempi kuvaus Metsä Boardin rahoitusriskien hallinnasta ja johdannaisiin sovelletuista periaatteista sisältyy konsernitilinpäätöksen liitetietojen kohtaan 5.6 ja 5.7.

Siirtovelat saman konsernin yrityksille, lyhytaikaiset, erittely Johdannaiset

29 695 969,98 2 176 751,51 31 872 721,49

10 164 353,73 1 841 998,80 12 006 352,53

Muut

Yhteensä

Siirtovelat muille, lyhytaikaiset erittely Palkka- ja henkilöstökulujaksotukset

21 592 626,00 10 804 493,38 12 371 680,54 2 995 644,16 -150 450,85 1 780 808,67 49 394 801,90

22 384 791,06 11 529 875,20 14 866 702,16 2 914 301,17 4 536 157,78 2 545 248,38 58 777 075,75

Ostojen jaksotukset

Vuosialennukset myynnistä

Korot Verot Muut

Yhteensä

162

163

Emoyhtiön tilinpäätös | METSÄ BOARD VUOSIKATSAUS 2024