METSÄ BOARD Vuosikatsaus 2024
5.4 Rahavarat
Rahoituksen rahavirrassa raportoidut velkojen ja lyhytaikaisten korollisten saamisten muutokset 2024
Muut kuin rahavirtavaikutteiset muutokset
Milj. euroa
2024
2023
Liiketoiminta ja arvonluonti 2
Hankinnat ja myynnit Valuuttakurssit
Vuokra sopimukset
Käteinen raha ja pankkitilit
3,4
13,2
Laatimisperiaatteet Rahavaroihin luokitellaan käteisen rahan ja pankkitilien lisäksi ne jaksotettuun hankintamenoon kirjatut likvidit rahoitusvarat, jotka erääntyvät alle 6 kuukauden kuluessa hankinta-ajankohdasta. Rahavaroihin luokitellaan myös Metsä Groupin sisäisessä pan- kissa Metsä Group Treasury Oy:ssä olevat korolliset, välittömästi nostettavissa olevat talletukset. Jaksotettuun hankintamenoon arvostettujen rahavarojen arvon- alentumisen määrittämisessä sovelletaan odotettuihin luotto- tappioihin perustuvaa mallia. Odotettavissa olevia luottotappiota tarkastellaan seuraavien 12 kuukauden ajalta.
Milj. euroa
1.1.2024
Rahavirta
Muut
31.12.2024
Talletukset Metsä Group Treasury Oy:ssä
179,2 182,6
278,4 291,6
Pitkäaikaiset korolliset rahoitusvelat sisältäen lyhytaikaisen osuuden Joukkovelkakirjalainat
Yhteensä
Tämä on Metsä Board Toimitusjohtajan katsaus Strategia ja taloudelliset tavoitteet
249,2 176,1
0,2 0,2
249,4 164,4
4 6
Lainat rahoituslaitoksilta
-12,0
Vuokrasopimusvelat
12,8
-6,7 0,0
0,0
11,2
17,2 0,0
Muut
0,0
8
Yhteensä
438,1
-18,7
0,0
11,2
0,4
431,0
Arvonluonti
Pitkäaikaiset korottomat velat
8,7
-3,1
0,0 0,7 0,7
5,6
Taloudellinen kehitys 10 Avainluvut 12
Lyhytaikaiset korolliset rahoitusvelat
95,8 73,9
96,4
Yhteensä
446,8
11,2
0,4
533,0
Hallituksen toimintakertomus
20 20 37 70 89
• Kestävyysraportti
Yleiset tiedot E – Ympäristö
Rahoituksen rahavirrassa raportoidut velkojen ja lyhytaikaisten korollisten saamisten muutokset 2023
Muut kuin rahavirtavaikutteiset muutokset
S – Sosiaalinen vastuu G – Hyvä hallintotapa ja yrityskulttuuri
Hankinnat ja myynnit Valuuttakurssit
Vuokra sopimukset
Milj. euroa
1.1.2023
Rahavirta
Muut
31.12.2023
5.5 Rahoitusvelat ja nettovelat
Pitkäaikaiset korolliset rahoitusvelat sisältäen lyhytaikaisen osuuden Joukkovelkakirjalainat
96 98
Kestävyysraportin liitetiedot
249,0 187,6
0,2 0,3
249,2 176,1
Konsernitilinpäätös 102 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot 150 Emoyhtiön tilinpäätös 153 Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot 166 Hallituksen esitys yhtiö kokoukselle jakokelpoisten varojen käytöstä 167 Tilintarkastuskertomus 171 Kestävyysraportin varmennuskertomus 173 Osakkeet ja osakkeenomistajat 177 Kymmenen vuotta lukuina 178 Verot 179 Tuotantokapasiteetit 181 Tunnuslukujen laskenta periaatteet ja vertailukelpoiset tunnusluvut Hallinnointi – Governance 183 Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 190 • Metsä Boardin hallitus 194 • Metsä Boardin johtoryhmä 196 Palkitsemisraportti 201 Sijoittajasuhteet ja tietoa sijoittajille
Lainat rahoituslaitoksilta
-11,8
Laatimisperiaatteet Korolliset rahoitusvelat kirjataan alunperin käypään arvoon. Konserni on määritellyt kaikki korolliset rahoitusvelat Jaksotettujen hankintame- nojen -ryhmään. Transaktiomenot sisällytetään jaksotettuun hankintamenoon arvostettavien rahoitusvelkojen alkuperäiseen kirjanpitoarvoon. Myöhemmin kaikki korolliset rahoitusvelat arvostetaan efektiivisen koron menetelmällä jaksotettuun hankintamenoon.
Vuokrasopimusvelat
15,9
-7,1 0,0
0,0
4,0
12,8
Muut
0,0
0,0
Yhteensä
452,6
-18,9
0,0
4,0
0,5
438,1
Pitkäaikaiset korottomat velat
3,9 0,4
4,7
0,0 0,0 0,0
8,7 0,0
Lyhytaikaiset korolliset rahoitusvelat
-0,4
Yhteensä
456,9
-14,6
4,0
0,5
446,8
Korolliset rahoitusvelat
Korolliset rahoitusvarat
Milj. euroa
2024
2023
Milj. euroa
2024
2023
Pitkäaikaiset korolliset rahoitusvelat Joukkovelkakirjalainat
Pitkäaikaiset korolliset rahoitusvarat Lainasaamiset ja muut saamiset
249,4 152,6
249,2 164,4
0,0
2,5
Lainat rahoituslaitoksilta
Lyhytaikaiset korolliset rahoitusvarat Käteinen raha ja pankkitilit Talletukset Metsä Group Treasury Oy:ssä
Vuokrasopimusvelat
9,9
7,5
Yhteensä
411,9
421,0
3,4
13,2
Joukkovelkakirjalainat
179,2 182,6
278,4 291,6
Lyhytaikaiset korolliset rahoitusvelat Yritystodistuslainat Pitkäaikaisten velkojen lyhytaikainen osuus Lyhytaikaiset velat saman konsernin yrityksille
Yhteensä
Milj. euroa 2017–2027 Yhteensä
Korko-% 2024
2023 249,2 249,2
29,7 19,1 66,7 115,5
2,75
249,4 249,4
17,1
Korolliset rahoitusvarat yhteensä
182,6
294,0
Korolliset nettovelat yhteensä
344,9
144,0
Yhteensä
17,1
Metsä Board Oyj laski syyskuussa 2017 liikeeseen joukkovelkakirjalainan määrältään 250 miljoonaa euroa. Lainalle maksetaan 2,75 prosentin kuponkikorkoa, ja laina erääntyy 29.9.2027. Laina on etuoikeusasemaltaan senior-statuksellinen ja vakuudeton.
Korolliset rahoitusvelat yhteensä
527,4
438,1
Metsä Board on luokitellut rahavaroihin rahoituspolitiikan mukaiset lyhyt aikaiset rahamarkkinasijoitukset ja Metsä Groupin sisäisessä pankissa Metsä Group Treasury Oy:ssä olevat korolliset, välittömästi nostettavissa olevat talletukset.
130
131
Konsernitilinpäätös | METSÄ BOARD VUOSIKATSAUS 2024
Powered by FlippingBook